Налоговый вычет на обучение детей по НДФЛ в 2019 году

Вычет за обучение ребенка, брата или сестры в 2019 году | НДФЛка

Налоговый вычет на обучение детей по НДФЛ в 2019 году

Условия для получения вычета
Размер вычета за обучение ребенка
Документы для вычета за обучение
Когда и за какой период нужно подавать документы вналоговую
Как заверить документы

Если вы оплатили учебу своим детям, братьям или сестрам,тоимеете право на налоговый вычет и можете вернуть часть потраченныхденег.

Условия для получения вычета

  • Вы налоговый резидент РФ.
  • Вы официально трудоустроены и платите 13% НДФЛ или у вас естьдругой доход, с которого платится налог.
  • Учебное заведение имеет лицензию на осуществлениеобразовательной деятельности. Вуз может быть государственным,частным, российским или заграничным.
  • Ваши дети, братья, сестры младше 24 лет.
  • Форма обучения только очная.
  • Договор заключен на ваше имя или на имя вашегосупруга/супруги.
  • За учебу платите именно вы и это подтверждено платежнымидокументами. Если в платежных документах стоит не ваше имя, от васдолжна быть доверенность на передачу денег.

Помните: вы не можете получить налоговый вычет за услугирепетитора, даже если репетитор работает официально по патенту.

Только в том случае, если репетитор оформил ИП, открыл школу иполучил лицензию на ведение образовательной деятельности, можнопретендовать на возврат налога за обучение.

Для того чтобы вернуть налог, вы должны подать в налоговуюинспекцию по месту жительства пакет документов,включая декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.

Зарегистрируйтесь в личном кабинете онлайн-сервисаНДФЛка.ру! Мы поможем вам заполнить декларацию 3-НДФЛ и получитьналоговый вычет за обучение ребенка

Размер вычета за обучение

Совокупный размер социального вычета, который включает в себялечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше120 тыс. рублей. Вернуть можно 13% от фактическихзатрат, но не больше 15,6 тыс. рублей (120тыс. рублей х 13%). Это ограничение касается вычета засобственное обучение, обучение братьев и сестер.

Учеба детей рассчитывается отдельно и суммируется с остальнымивычетами. Налоговый вычет за каждого ребенка составляет50 тыс. рублей. Это значит, что вы можетевернуть 13% от этой суммы: 6,5 тыс. рублей.

Не забудьте, что сумма возврата не может быть большеНДФЛ, выплаченного вами в бюджет в течение года. Наследующие периоды остаток не переносится и сгорает.

Пример:

В течение одного года вы заплатили за свою учебу в автошколе50 тыс. рублей, за учебу брата в вузе 100 тыс. рублей и за детскийсад сына 60 тыс. рублей. Несмотря на то, что за себя и за брата вызаплатили 150 тыс., максимально допустимый размер социальноговычета – 120 тыс. рублей. Именно с этой суммы вы получите 13%, тоесть 15,6 тыс. рублей.

И несмотря на то, что за детский сад сына вызаплатили 60 тыс., максимально допустимый размер вычета за учебуребенка – 50 тыс. рублей. Именно с этой суммы вы получите 13%, тоесть 6,5 тыс. рублей. Итого к возврату 22,1 тыс. рублей (15,6 тыс.+ 6,5 тыс.). Вы официально работаете, и течение года выплатили вбюджет 80 тыс. рублей.

Это больше, чем сумма возврата, значит, выполучите всю сумму целиком без потерь.

Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять летучебы в вузе, налоговый вычет вы получите только один раз, за тотгод, когда непосредственно вносили оплату. Его размер не превысит120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если выоплачиваете дорогое обучение, мы рекомендуем это делать ежегодно, ане сразу за несколько лет.

Доверьте работу профессионалам: с онлайн-сервисомНДФЛка.ру вы можете легко заполнить декларацию 3-НДФЛ и получитьмаксимальный налоговый вычет за обучение ребенка

Документы для вычета за обучение

Для предоставления в налоговую инспекцию вам потребуется:

Документ, удостоверяющий личность. Как правило,это паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ длятех, кто потерял паспорт. Принимается завереннаякопия.

Свидетельство о рождении ребенка(брата/сестры). Копия.

Ваше свидетельство о рождении. Необходимо, есливы получаете вычет за обучение брата или сестры. Завереннаякопия.

Справка из учебного заведения о том, что ребенок(брат/сестра) учится на очном отделении. Оригинал.

Документы из образовательного учреждения:

  • Договор между вами и учебным заведением. Достаточно приложитькопию.
  • Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно,если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить вучебном заведении или лично.

Если ваш ребенок учится за границей, предоставьте в ИФНС весьпакет документов, который выдал вуз при поступлении ребенка. Средидокументов обязательно должно быть разрешение на осуществлениеобразовательной деятельности. В ИФНС подается нотариальнозаверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежныепоручения, чеки. Если документы потеряны, получите справку обоплате в бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке.Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложитьподтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Выдает бухгалтерия вашейкомпании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколькорабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждогоработодателя.

Декларация 3-НДФЛ. В ИФНС предоставляетсяоригинал.

Заявление о возврате налога. В нем указываютсяреквизиты счета, куда будут перечислены деньги после применениявычета.

Покажите документы налоговому эксперту онлайн-сервисаНДФЛка.ру – он проверит правильность каждого документа и составитдля вас декларацию 3-НДФЛ!

Когда и за какой период нужно подаватьдокументы на вычет

Налоговый вычет предоставляется только за годы, в течениекоторых вы оплачивали обучение. По общим правилам декларация3-НДФЛ и заявление на вычет подаются в следующем году после годаоплаты.

На оформление вычета за обучение дается три года. В 2019году вы имеете право на вычет за 2018, 2017 и 2016 годы.

Если выоплатили учебу в 2015 году и дор сих пор не оформили вычет, этасумма сгорела – вернуть НДФЛ за 2015 год можно было до конца 2018года.

Пример:

Вы заплатили за обучение в 2018 году. Вы имеете право податьдокументы на вычет в 2019, 2020 или 2021 году. В 2022 году у васуже не будет права на вычет за обучение, оплаченное в 2018году.

Пример:

Вы заплатили за обучение в 2016 году. Помните: 2019 год –последний, когда вы можете оформить социальный налоговый вычет заобучение, оплаченное в 2016 году!

После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку.На это уходит примерно три месяца. Если все бумаги оформленыкорректно, в течение 30 дней деньги поступят на ваш счет.

Личный налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру проверитвсе документы, поможет заполнить декларацию 3-НДФЛ и отправит ее вналоговую инспекцию

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса, за исключениемперевода документов из иностранного вуза. На каждой страниценапишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущуюдату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается приниматьтакие документы.

Источник: https://ndflka.ru/article/vychet-za-obuchenie-rebenka-brata-sestry

Налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет на обучение детей по НДФЛ в 2019 году

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Такими случаями являются некоторые расходы на собственное обучение, обучение детей, своего опекаемого подопечного (подопечных), бывших своих опекаемых подопечных, а также брата и сестры. Вычет не предоставляется в случае оплаты обучения за супруга (супругу). Вычет по расходам на обучение – это один из видов так называемых социальных налоговых вычетов.

Им посвящена 219 статья второй части Налогового Кодекса.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму дохода, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 120 000 рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше, чем 13% от лимита вычета, то есть 15 600 рублей.

Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13% (за исключением суммы налога, уплаченного с дивидендов).

Максимальный размер 3-НДФЛ налогового вычета по обучению

Максимальный размер вычета составляет сумму фактически понесенных расходов: по собственному обучению не более 120 000 рублей в год, за обучение каждого ребенка составляет не более 50 000 рублей в год в сумме для обоих родителей, на обучение каждого брата или сестры также составляет 120 000 рублей в год.

Также существует максимальный размер некоторых социальных налоговых вычетов вместе — 120 000 рублей в год.

Поэтому, если Вы претендуете одновременно на получение несколько видов социальных вычетов, например, на вычеты по лечению (тем видам, по которым размер ограничен), по собственному обучению, по пенсионному обеспечению, то всего за год Вы сможете получить максимальный сумму вычет в размере 120 000 рублей в год.

Необходимые условия получения вычета по обучению

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус учебного заведения. Это условие распространяется не только на российские образовательные учреждения, но и на зарубежные.

Вычет предоставляется в отношении расходов на образование детей в детских садах, школах, музыкальных школах (спортивных, т.п.), ВУЗах (не только на первое образование) так и в учреждениях дополнительного образования взрослых (курсы повышения квалификации, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.).

По видам образования, по которым не проводится лицензирование, например, разовый семинар, вычет не предоставляется.

Если Вы занимаетесь с репетитором, который зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и не имеет работников-педагогов, то для получения вычета по оплате обучения у такого предпринимателя наличие лицензии не требуется.

В случае вычета на детей, брата или сестру (в отличие от собственного обучения) форма обучения должна быть очная. Вычет можно получать каждый год при наличии расходов на обучение.

Подробнее о вычете по обучению детей

Налоговый вычет за обучение ребенка предоставляется до того года, в котором ребенку исполняется 24 года включительно (за год, в котором исполняется 24, вычет получается полностью), в случае опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет.

Вычет не применяется в случае, если оплачивали обучение за счет материнского капитала. Академический отпуск (правильно оформленный) не лишает права на вычет.

Если родители оплачивают обучение за несколько лет вперед, то смогут получить вычет только один раз (максимум 50 000 рублей), то есть только за один год. Поэтому более выгодно оплачивать обучение поэтапно (в разные годы), чтобы получать вычет несколько раз (за каждый год обучения).

В случае если подтверждающие документы (договор и платежные документы) оформлены на одного из супругов, то другой супруг вправе получить вычет на обучение ребенка.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Заявить на получение налогового вычета за обучение можно только за те годы, когда непосредственно производилась оплата. При этом получить вычет и вернуть деньги через налоговый орган, подав декларацию, можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если оплата за обучение была в 2017 году, то налоговый вычет за обучение за 2017г. Вы сможете получить только в 2018 году.

Обратиться за возвратом налога со стоимости обучения можно за позже, но не более чем за три предыдущих года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2017 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2018 году Вы можете подать налоговые декларации 3-НДФЛ на возврат налога за обучение только за 2015, 2016 и 2017 годы.

Документы для налогового вычета за обучение

Необходимые документы для возврата налога:

  • Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн»;
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн» (только для деклараций, начиная с декларации за 2015 год);
  • Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ;
  • Договор с учебным заведением, в котором указана стоимость обучения;
  • Копии лицензии образовательного учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре (за исключением, когда договор заключен с индивидуальным предпринимателем, который услуги обучения оказывает лично);
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми квитанции и т.п.).

При оформлении 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка дополнительно предоставляются:

1 Копия свидетельства о рождении ребенка;

2 Справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.

3 Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой).

Как получить вычет за обучение? — на веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на получение налогового вычета за обучение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Для получения налогового вычета, Вам необходимо отнести документы в налоговую инспекцию и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется только отнести в инспекцию и получить деньги.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions_v/education.php

Налоговый вычет за обучение в 2020 году

Налоговый вычет на обучение детей по НДФЛ в 2019 году
В 2020 году вы вправе получить налоговый вычет, если потратили деньги на свое обучение или образование своих детей, а также братьев и сестер. При этом нужно учитывать условия для возврата налога. В статье вы узнаете, как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году.

Как я приумножила сбережения и получила за это вычет по НДФЛ >>>

Кто вправе получить вычет на обучение в 2020 году

Расходы на свое обучение или на образование своих детей, братьев и сестер вы можете заявить в составе социального налогового вычета. За счет вычета вы уменьшите доходы, с которых платите НДФЛ. Такое право дает подпункт 2 пункта 1 статьи 219 НК. О том, положены ли вычеты на внуков и других родственников, рассказали эксперты Системы Главбух.

При этом получить вычет могут только резиденты. То есть те люди, которые находились в России 183 календарных дня и более в течение 12 следующих подряд месяцев. Это установлено пунктом 4 статьи 210 НК.

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен

Размер налогового вычета за обучение в 2020 году

Получить вычет можно в размере фактических затрат на обучение. Правда, в пределах установленных ограничений. Лимит зависит от того, на чье образование потрачены деньги. О том, какие еще есть условия для вычета на обучение, рассказали эксперты Системы Главбух.

Всего есть два предельных размера вычета. Первый – на собственное образование и обучение братьев и сестер – общий для всех социальных налоговых вычетов. Второй – на учебу для детей и подопечных.

Непосредственно для вычета на собственное обучение, а также образование братьев и сестер лимита нет. Но тут нужно ориентироваться на общий предельный размер социальных налоговых вычетов. Он составляет 120 000 руб. в год. То есть, фактически получить от государства можно не более 15 600 рублей (120 000 руб. x 13%).

Сумма социального вычета на обучение детей равна фактическим расходам обоих родителей, опекуна или попечителя, но не более 50 000 руб. на каждого ребенка для обоих родителей. В этом случае возместить из бюджета можно не более 6500 руб. (50 000 руб. x 13%).

Как получить налоговый вычет за обучение в 2020 году

Социальный налоговый вычет на обучение можно получить:

  • либо у работодателя;
  • либо в налоговой инспекции.

Чтобы воспользоваться соцвычетом, нужно соблюсти все условия и подтвердить право на вычет. Для этого потребуется специальный пакет документов. О том, какие документы нужны для получения вычета, рассказали эксперты Системы Главбух.

За какие годы можно получить налоговый вычет за обучение в 2020 году

Получить вычет у работодателя можно за тот же год, когда человек оплатил обучение. То есть если у человека были расходы на образование в 2020 году, то обратиться к работодателю можно за вычетом за этот период. Иначе обращайтесь в инспекцию.

Так, в налоговой инспекции гражданин вправе получить вычет на обучение за три предыдущих года. Например, в течение 2020 года гражданин вправе обратиться к налоговикам за вычетом за 2017 — 2019 годы.

Принять к вычету расходы прошлого года нельзя. Социальный налоговый вычет не переносят. Например, если в текущем году человек потратил на обучение своего ребенка больше 50 000 руб., то сумма сверх этого лимита не уменьшит его налогооблагаемые доходы ни в этом году, ни в следующем. Узнайте, какие особенности нужно учесть при оформлении вычета на обучение >>>

До какого числа заявлять налоговый вычет за обучение в 2020 году

В случае, если вы решили получить налоговый вычет на обучение у работодателя, то обратиться можно до конца того года, в котором оплатили образование. Например, если вы получаете вычет за 2020 год, то обратиться к работодателю нужно не позднее 31 декабря 2020 года. Это правило действует согласно абзацу 2 пункта 2 статьи 219 НК.

Заявить вычет по расходам на учебу в налоговой инспекции можно, только когда закончится год, в котором человек оплатил обучение. Крайний срок подачи декларации законом не предусмотрен, главное правило — соблюдать трехлетний период, о котором мы написали выше. 

Налоговый вычет за обучение в 2020 году: какие нужны документы

Для того, чтобы получить социальный вычет на обучение у работодателя, нужно подать заявление на возврат налога.

К заявлению работник должен приложить уведомление из своей налоговой инспекции, которое подтверждает право на вычет (утв. письмом ФНС от 16.01.2017 № БС-4-11/500). О том, как получить уведомление в инспекции, рассказали эксперты Системы Главбух.

Образец заявления для вычета на обучение у работодателя в 2020 году

Для того, чтобы получить получить социальный вычет в инспекции, нужно представить налоговикам декларацию по форме 3-НДФЛ, договор на обучение с образовательным учреждением или организацией, а также документы на оплату обучения. 

Кроме того, для возврата налога НДФЛ за обучение в 2020 году нужно представить в налоговую инспекцию по местожительству заявление о возврате. Его форма утверждена приказом ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182. О том, как составить заявление на возврат, рассказали эксперты Системы Главбух.

Образец заполнения декларации на налоговый вычет за обучение в 2020 году вы найдете ниже в статье.

Образец заполнения декларации на налоговый вычет за обучение в 2020 году

Дорогой коллега, дарим робот-пылесос за подписку на «Главбух»! Узнать больше

На все ваши вопросы с радостью ответят по телефону 8 (800) 505-87-17.

Источник: https://www.glavbukh.ru/art/91363-kak-vernut-ndfl-obuchenie

Вычеты по ндфл

Налоговый вычет на обучение детей по НДФЛ в 2019 году

Представление налоговой декларации 3-НДФЛ является не только обязанностью налогоплательщика, но и его правом. Так, заполнить и представить налоговую декларацию могут граждане, имеющие право на получение налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.

Налоговый вычет — это сумма дохода, не облагаемого налогом или, иначе говоря, это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог.

Если человек уже заплатил НДФЛ с дохода, который попадает под налоговый вычет, то под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.д.

Обратите внимание, что вернуть можно не сумму расходов в пределах заявленного вычета, а соответствующую ей сумму ранее уплаченного налога. Так, если сумма налогового вычета составляет, например, один миллион рублей, вернуть в рамках этого вычета можно сумму налога в размере 1 000 000 х 13% = 130 000 рублей.

Кто может, а кто не может использовать налоговые вычеты по НДФЛ?

Могут претендовать на получение налогового вычета граждане, которые:

  • являются налоговыми резидентами Российской Федерации;
  • при этом они получают доходы, с которых удерживается налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Не могут использовать налоговые вычеты люди, которые освобождены от уплаты НДФЛ в связи с тем, что у них в принципе отсутствует облагаемый доход. К таким лицам относятся:

  • безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице;
  • индивидуальные предприниматели, которые применяют специальные налоговые режимы и не имеют иных доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%.

Какие бывают налоговые вычеты по НДФЛ?

Всего Налоговым кодексом предусмотрено шесть групп налоговых вычетов:

  1. стандартные налоговые вычеты (ст. 218 НК РФ) — вычет на ребёнка;
  2. социальные налоговые вычеты (ст. 219 НК РФ):
    • по расходам на благотворительность;
    • по расходам на обучение;
    • по расходам на лечение и приобретение медикаментов;
    • по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование;
    • по расходам на накопительную часть трудовой пенсии;
  3. имущественные налоговые вычеты (ст. 220 НК РФ):
    • при продаже имущества;
    • при приобретении имущества;
  4. профессиональные налоговые вычеты (ст. 221 НК РФ);
  5. налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке (ст. 220.1 НК РФ);
  6. налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе (ст. 220.2 НК РФ).

Как получить налоговый вычет по НДФЛ?

По общему правилу налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года) в налоговой инспекции по месту жительства или месту пребывания человека. Для получения налогового вычета нужно подать декларацию 3-НДФЛ с приложением к ней комплекта подтверждающих право на вычет документов.

В случае если в представленной декларации 3-НДФЛ заявлена сумма налога к возврату из бюджета, одновременно с налоговой декларацией 3-НДФЛ в инспекцию можно сразу подать заявление на возврат НДФЛ в связи предоставлением налогового вычета.

1. Стандартные налоговые вычеты

Для того что бы получить вычет на ребёнка , могут быть нужны в зависимости от ситуации следующие документы:

  • копия свидетельства о рождении ребёнка;
  • копия документа об усыновлении ребёнка;
  • справка из образовательного учреждения о том, что ребёнок обучается на дневном отделении; копия паспорта (с отметкой о регистрации брака между родителями) или копия свидетельства о регистрации брака;
  • копия свидетельства о смерти второго родителя;
  • копия справки о рождении ребёнка, составленной со слов матери по её заявлению;
  • копия паспорта, удостоверяющего, что родитель не вступил в брак;
  • копия постановления органа опеки и попечительства или выписка из решения (постановления) указанного органа об установлении над ребёнком опеки (попечительства);
  • договор об осуществлении опеки или попечительства;
  • договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином;
  • договор о приёмной семье.

2. Социальные налоговые вычеты

Для того, чтобы получить вычет по расходам на благотворительность , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

  • копия договора на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.п. (если договор заключался);
  • копии документов, подтверждающих перечисление денежных средств на благотворительность (квитанций к приходным кассовым ордерам, платёжных поручений, банковских выписок и т.п.).

Для того, чтобы получить вычет по расходам на обучение , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

  • копия договора на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (если договор заключался);
  • копии платёжных документов, подтверждающих оплату обучения (чеков контрольно-кассовой техники, квитанций к приходным кассовым ордерам, платёжных поручений и т.п.);
  • копия справки, подтверждающей очную форму обучения, если этот пункт отсутствует в договоре (в случае обучения собственного, усыновлённого или подопечного ребёнка, брата или сестры);
  • копия свидетельства о рождении или усыновлении ребёнка (если оплачивалось обучение собственного или усыновлённого ребёнка в возрасте до 24 лет);
  • копии документов об опеке или попечительстве над ребёнком (если оплачивалось обучение своего подопечного в возрасте до 18 лет);
  • копия документа, подтверждающего родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры в возрасте до 24 лет).

Для того, чтобы получить вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

Для того, чтобы получить вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

  • копия договора негосударственного пенсионного обеспечения (добровольного пенсионного страхования), заключенного с негосударственным пенсионным фондом (страховой компанией);
  • копии платежных документов, подтверждающих уплату пенсионных (страховых) взносов (квитанций к приходным кассовым ордерам, платёжных поручений, банковских выписок и т.п.);
  • копия свидетельства о браке (если взносы уплачивались за супруга или супругу);
  • копия свидетельства о рождении или усыновлении либо документов об опеке или попечительстве над ребёнком, а также справки об установлении ребёнку инвалидности (если взносы уплачивались за собственного, усыновлённого или подопечного ребёнка в возрасте до 18 лет);
  • копия свидетельства о рождении или усыновлении налогоплательщика (если взносы уплачивались за своих родителей или усыновителей).

Читайте так же:  Доплата к пенсии за детей правила оформления, размер

Для того, чтобы получить вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

  • справка от работодателя о суммах дополнительных страховых взносов, которые были удержаны и перечислены им по поручению налогоплательщика;
  • копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеков контрольно-кассовой техники, квитанций к приходным кассовым ордерам, платёжных поручений и т.п.).

3. Имущественные налоговые вычеты

Для того, чтобы получить вычет при продаже имущества , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

  • копия документа, подтверждающего факт продажи имущества (например, договора купли-продажи имущества, договора мены и т.п.);
  • копии платёжных документов по расходам, связанным с получением доходов от продажи имущества (квитанций к приходным кассовым ордерам, товарных и кассовых чеков, банковских выписок, расписок продавца в получении денежных средств и т.п.).

Для того, чтобы получить вычет при приобретении имущества , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

4. Профессиональные налоговые вычеты

Для того, чтобы получить профессиональные налоговые вычеты , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

  • копии документов (при их наличии), подтверждающих расходы, непосредственно связанные с получением доходов индивидуальных предпринимателей от предпринимательской деятельности (за исключением применяющих специальные налоговые режимы); нотариусов, адвокатов и иных лиц от ведения частной практики; физических лиц от выполнения работ (оказания услуг) по договорам гражданско-правового характера; авторов произведений науки, литературы и искусства, открытий, изобретений и промышленных образцов от их создания, исполнения или иного использования.

5. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и ФИСС

Для того, чтобы получить налоговые вычеты при переносе убытков от операций с ценными бумагами , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

6. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе

Для того, чтобы получить налоговые вычеты при переносе убытков от участия в инвестиционном товариществе , в зависимости от ситуации могут потребоваться следующие документы:

  • копия договора инвестиционного товарищества;
  • копии документов, подтверждающих объём понесённого убытка от участия в инвестиционном товариществе в прошлых периодах (расчёта финансового результата инвестиционного товарищества, документа со сведениями о приходящейся на участника доле убытка и т.п.).

29.08.2019 Внимание! Документ устарел! Новая версия этого документа бесплатно в КонсультантПлюс

Источник: https://smolotka-24.ru/vychety-po-ndfl/

Налоговый вычет за обучение в 2019 году сумма

Налоговый вычет на обучение детей по НДФЛ в 2019 году

Правила предоставления разных налоговых вычетов имеют свои особенности: В рамках этой статьи рассмотрим, кому положен социальный вычет на обучение ребенка в году и как его получить. Также могут быть интересны статьи по этой теме: При этом текст подпункта следует понимать буквально.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Налоговый вычет за обучение: как получить деньги от государства
  • Как оформить налоговый вычет за обучение ребенка в 2019 году
  • Как получить налоговый вычет за обучение в 2019 году
  • Налоговый вычет за обучение: кто, сколько и как может получить
  • Как получить налоговый вычет за обучение
  • Как вернуть НДФЛ за обучение в 2019 году
  • Налоговый вычет на ребенка (детей) в 2019 году
  • Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2019 году

Налоговый вычет за учебу: Но необходимо, чтобы выполнялись условия для возмещения налога.

Налоговый вычет за обучение: как получить деньги от государства

Срок давности или за какой период можно вернуть налог Что представляет собой налоговый вычет за обучение Статья Налогового кодекса РФ гласит, что при оплате обучения гражданин имеет право на получение налогового вычета, то есть если вы получаете образование в учебном заведении, имеющем лицензию, часть уплаченных средств можно вернуть.

Налоговый вычет — это возможность вернуть обратно налог, который был удержан работодателем перед выплатой заработной платы. Распространяется налоговый вычет в том числе и на расходы, которые гражданин произвел за обучение.

Право возврата НДФЛ за обучение распространяется на лиц, которые официально работают, то есть их доход облагается налогом.

Получить налоговый вычет можно, если вы оплачиваете свое, детей, братьев или сестер образование. Случаи, которые предусматривают право на получение налогового вычета.

Вернуть себе часть суммы, уплаченной за образование, возможно при соблюдении следующих условий: Если вычет оформляется на родственника: Ребенок, брат или сестра не достигли летнего возраста; Брат, сестра, ребенок получают образование по очной форме обучения; Образовательные услуги предоставляются официально лицензированным учебным заведением; На практике лучше, чтобы в договоре вы были указаны в качестве плательщика; Квитанции и платежки также должны быть оформлены на вас.

Обратите внимание, если вы оплачиваете собственное обучение, то никаких ограничений на форму обучения не устанавливается. Если оплата происходит за обучение детей, братьев или сестер, то право налогового вычета возникает только при получении ими образования по очной форме обучения.

К тому же в любом случае, платежки должны быть оформлены на имя получателя вычета. Размер вычета рассчитывается из суммы, которую вы оплатили за обучение в текущем календарном году. Эта цифра выводится из так называемого предела налогового вычета.

Исключением является лишь дорогостоящее лечение и благотворительность. Сумма всех социальных вычетов за год не может превышать тысяч рублей. Размер налогового вычета за обучение детей, братьев или сестер Вернуть НДФЛ за обучение нельзя больше той суммы, которую Вы перечислили за год в бюджет подоходного налога.

Стоит заметить, что максимальная сумма на собственное обучение и максимальная сумма на обучение детей, братьев или сестер не влияют друг на друга и рассчитываются обособленно. Пример расчета вычета за обучение: В году Сидоров С. За год Сидоров С. В связи с тем, что старшая дочь получает обучение на заочном отделении, получить налоговый вычет Сидоров С.

Порядок получения социального вычета за обучение Сначала потребуется подготовить пакет необходимых документов: После этого все собранные документы необходимо представить в налоговую инспекцию.

Налоговая инспекция производит проверку достоверности и полноты поданных документов. В результате принимается решение, которое сообщается заявителю, и в случае положительного ответа производится безналичный перевод денежных средств на имя заявителя.

С 1 января года вы можете воспользоваться упрощенной процедурой получения вычета — сдать пакет документов за минусом декларации в налоговую, получить в течение 30 дней уведомление о подтверждении права на вычет, и с этим уведомлением и заявлением о предоставлении соцвычета обратиться к своему работодателю.

Работодатель должен предоставить данный вычет начиная с месяца вашего обращения. За какой период и когда вы можете осуществить возврат налога за обучение Получить возврат денежных средств можно только за тот период, когда вы производили оплату обучения.

Подать документы необходимо в году, следующем за годом оплаты, то есть за год налоговый вычет можно получить только в году. Оформлять налоговый вычет можно не сразу.

В этом случае социальный вычет будет распространяться только на последние три года.

Например, если вы обучались в высшем учебном заведении с по год, то, подав заявление на получение вычета за обучение в году, вы сможете вернуть средства только за , и годы.

Деньги поступят на ваш счет в течение месяцев с момента сдачи всех необходимых документов. Большую часть этого времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Теги Author Последнее изменение Среда, 09 января

Как оформить налоговый вычет за обучение ребенка в 2019 году

Налоговый вычет за обучение в ВУЗе. Как вернуть налог за обучение в институте Февраль 28th, banderas Если Вы оплачиваете получение высшего образования для себя или для некоторых родственников , то Вы можете вернуть часть денег, оформив налоговый вычет за обучение в ВУЗе.

Выясним, как вернуть налог за обучение в институте, университете, академии, можно ли получить налоговый вычет за обучение на заочном отделении или вечернем, в аспирантуре или магистратуре, какие документы нужны, чтобы вернуть 13 процентов за учебу в институте.

Расскажем о том, что необходимо для возврата налога за обучение ребенка в институте, например, какого возраста должен быть сын или дочь, какие документы для налогового вычета за обучение ребенка в ВУЗе придется подать в ИФНС.

Можно ли вернуть деньги за обучение в институте через налоговую Да, оплатив учебу, Вы имеете право получить налоговый вычет за учебу в ВУЗе. Это право закреплено в статье Налогового кодекса РФ вернуть деньги можно также за обучение в автошколе , на курсах, спортивных секциях, музыкальной школе, колледжах, лицеях и т.

Как получить налоговый вычет за обучение в 2019 году

Налоговый вычет за обучение: Когда подавать декларацию на налоговый вычет за обучение? Срок подачи документов для возврата налога за учебу — тема нашей статьи.

Срок давности или за какой период можно вернуть налог Что представляет собой налоговый вычет за обучение Статья Налогового кодекса РФ гласит, что при оплате обучения гражданин имеет право на получение налогового вычета, то есть если вы получаете образование в учебном заведении, имеющем лицензию, часть уплаченных средств можно вернуть.

Налоговый вычет — это возможность вернуть обратно налог, который был удержан работодателем перед выплатой заработной платы. Распространяется налоговый вычет в том числе и на расходы, которые гражданин произвел за обучение.

Право возврата НДФЛ за обучение распространяется на лиц, которые официально работают, то есть их доход облагается налогом.

Информация о налоговом вычете за обучение Последнее обновление Май Что такое налоговый вычет за обучение?

Налоговый вычет за обучение в автошколе в году За что получают налоговый вычет за обучение? Можно учесть расходы за себя, сестер и братьев до 24 лет, если они учатся очно.

Налоговый вычет за обучение: кто, сколько и как может получить

Когда теряется право: Заработная плата Соколовой составляет 40 руб. В январе года Соколова обращается с письменным заявлением на имя руководителя своей организации с просьбой получить налоговый вычет на детей. Сумма на детей составит руб.

Правила его начисления: По правилам, прописанным в абз.

Рассчитать зарплату и заплатить НДФЛ онлайн Кто имеет право на возврат налогов за обучение в году Если физлицо потратило деньги на свое обучение или на образование своих детей, братьев и сестер, то такие расходы он имеет право заявить в составе социального вычета по НДФЛ.

Это установлено статьей Налогового кодекса. Кроме того, возврат налогов за обучение положен, если в том году, когда оплатили учебу, физлицо работало и с его дохода удерживали и уплачивали в бюджет НДФЛ по ставке 13 процентов. Смотрите, как определить ставку для расчета НДФЛ.

Если гражданин не работал, значит, налог в казну не поступал и возвращать ему нечего. Если гражданин решил воспользоваться вычетом, оплатив обучение своих детей, братьев и сестер, тогда имеет значение их возраст и форма образования. Все условия установлены подпунктом 2 пункта 1 статьи НК.

Разобраться в них будет проще по таблице , которые подготовили эксперты Системы Главбух.

Как вернуть НДФЛ за обучение в 2019 году

РУ расскажет о порядке, размерах и сроках получения налоговых вычетов в различных ситуациях.

Общая характеристика налоговых вычетов для физлиц Сумма налогового вычета — это та сумма, на которую можно уменьшить налогооблагаемую базу.

К примеру, если заработная плата работника, указанная в его трудовом договоре, составляет 10 тыс. Если же работник имеет налоговый вычет по какому-либо основанию, к примеру, в размере 6 тыс. В этом случае НДФЛ составит лишь руб.

Подборка наиболее важных документов по вопросу Налоговый вычет за вступ. в силу с )2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в.

Налоговый вычет за обучение Что такое налоговый вычет по обучению Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог на определенную сумму. Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2019 году

Налоговый вычет за обучение — компенсация части расходов, потраченных на свое обучение, учебу детей, других родственников. В статье расскажем, как вернуть часть расходов, направленных на оплату образовательных услуг, в семейный бюджет. А также разъясним все нюансы получения этого вида вычета.

Налоговый вычет за обучение в году Мало кто помнит, что часть денег, потраченных на образование, можно взять назад с государства — через так называемый социальный налоговый вычет. Школа начинается — за то, за се плати. А многие именно по осени вспоминают, что пора бы все-таки взяться за здоровье, пока не поздно.

.

.

Источник: https://appsgraminfotech.com/nalogovoe-pravo/nalogoviy-vichet-za-obuchenie-v-2019-godu-summa.php

ПраваКодекс
Добавить комментарий